Tous les salariés du secteur privé contribuent obligatoirement à leur retraite complémentaire via l'Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés (Arrco), tout au long de leur carrière professionnelle. Les cadres, quant à eux, cotisent également à l'Association générale des institutions de retraite des cadres (Agirc).
Ces régimes de retraite complémentaire viennent s'ajouter à la retraite de base, versée principalement par l'assurance vieillesse du régime général de la sécurité sociale pour la majorité des employés du secteur privé, ou par la Mutualité sociale agricole (MSA) pour les agriculteurs, ainsi que d'autres systèmes spécifiques à certaines professions.
Fonctionnement de l’Agirc-Arrco
Les structures Agirc et Arrco sont gérées par des conseils d'administration représentant paritairement les employeurs et les syndicats. Le financement des retraites en cours repose sur les cotisations mensuelles versées par employeurs et salariés, qui sont proportionnelles aux salaires. Chaque mois, l'employeur prélève des cotisations retraite sur le salaire, détaillées sur le bulletin de paie, puis les reverse aux différents régimes de retraite, dont l'Agirc et l'Arrco.
Contrairement à la retraite de base, où les cotisations sont converties en quarts d'assurance retraite, les contributions versées à l'Agirc et à l'Arrco se transforment en points de retraite.
Au début de leur carrière, chaque salarié se voit attribuer un compte par l'Agirc et l'Arrco, où sont cumulés ces points. Au moment de la retraite, le total des points acquis est multiplié par la valeur actuelle du point pour déterminer le montant annuel de la retraite complémentaire.
À titre d'exemple, en 2016, le point de l'Arrco valait 1,2513 €, tandis que celui de l'Agirc était de 0,4352 €. Les régimes offrent également la possibilité d'acheter jusqu'à 70 points de retraite supplémentaires par année d'études supérieures, avec un coût d'acquisition de 5,4455 € pour l'Agirc et 15,6556 € pour l'Arrco.
Gestion de l’Agirc et l’Arrco à la retraite
À l'approche de la retraite, les salariés doivent entreprendre des démarches pour faire valoir leurs droits. Cela implique de demander la liquidation de leur pension de base au moins quatre mois avant leur départ, ainsi que celle auprès des régimes Agirc et Arrco. Les droits à la retraite seront alors déterminés selon le système de points et versés mensuellement.
Pour faciliter la gestion de son avenir, plusieurs outils sont disponibles en ligne. En créant un espace personnel sur le site de l'Agirc et de l'Arrco, il est possible de consulter son relevé de carrière et d'utiliser un simulateur pour estimer le montant de sa retraite.
Il est également conseillé de vérifier régulièrement son relevé de carrière pour s’assurer que toutes les périodes d’activité ont été correctement enregistrées. Dès 45 ans, les salariés peuvent réaliser un entretien information retraite gratuitement avec les services de l’Agirc et de l’Arrco pour faire le point sur leur situation.
