Choisir la bonne date pour faire valoir vos droits à la retraite peut considérablement influencer le montant de votre pension tout en vous aidant à éviter un impôt excessif. Il serait regrettable de s’en rendre compte trop tard.
Comment sélectionner sa date de départ à la retraite
La détermination de votre date de départ à la retraite est en grande partie entre vos mains, bien que certains cas spécifiques (comme chômage ou invalidité) peuvent imposer des restrictions. Parfois, un simple report de quelques mois peut faire une grande différence financière.
919 377, c’est le total des départs à la retraite en 2023, selon l'Assurance retraite. Parmi ces nouveaux retraités, 18,6 % ont bénéficié d'une surcote, tandis que 14,7 % ont subi une décote.
Assurez-vous d'obtenir une retraite à taux plein
Condition essentielle : atteindre l'âge légal de départ, qui varie selon votre année de naissance en raison de la réforme de 2023. Cet âge, progressivement élevé, atteint 64 ans pour ceux nés à partir de 1968. Actuellement, il est fixé à 62 ans et 3 mois pour ceux nés à la fin de 1961 et augmente par trimestres pour les générations suivantes.
Autre aspect : le nombre de trimestres requis pour bénéficier d’une retraite à taux plein augmente également. Les personnes nées après le 1er septembre 1961 devront travailler 43 ans. Évaluer la possibilité de retarder légèrement votre départ peut s'avérer judicieux pour éviter une réduction de votre pension.
Pourquoi il est préférable de terminer l'année civile
Année de retraite : les trimestres pris en compte doivent être entièrement travaillés durant les trimestres civils. Pendant votre carrière, vous accumulez des trimestres selon votre rémunération, mais votre retraite doit idéalement entrer dans la moyenne des 25 meilleures années. Par exemple, si vous partez le 1er janvier, vous validez quatre trimestres pour l'année précédente et intégrez probablement votre dernier salaire, souvent le plus élevé.
En pratique : partir le 1er janvier 2025 vous permet de valider les quatre trimestres en 2024 et d'utiliser ce salaire dans le calcul de votre pension. À l'inverse, partir en décembre 2024 pourrait entraîner une validation de seulement trois trimestres.
Anticiper pour profiter de la surcote
Si vous envisagez de continuer à travailler après l’âge du taux plein, sachez que chaque trimestre de travail additionnel augmente votre pension de 1,25 %. Toutefois, seuls les trimestres effectivement travaillés sont pris en compte. Pour gagner un trimestre de surcote, vous devrez parfois prolonger votre activité de plusieurs mois. Les meilleures périodes pour faire votre demande de retraite sont les premiers jours des mois de janvier, avril, juillet ou octobre.
Considérez les avantages spécifiques à votre employeur
Des primes ou des compensations peuvent être accordées en fonction de votre date de départ. Vérifiez les conditions d'attribution de ces avantages, car elles pourraient vous inciter à patienter quelques semaines.
L'astuce du compte épargne temps (CET)
Si disponible, le CET offre la possibilité d'accumuler des jours de congé non pris. Vous pouvez ainsi envisager de réduire votre temps de travail tout en conservant votre rémunération et en bénéficiant de droits en tant que salarié jusqu'à la date de votre départ.
Prévenez votre centre des impôts
Pour éviter un prélèvement d'impôts trop élevé après votre départ à la retraite, n'oubliez pas de mettre à jour votre taux de prélèvement sur le site des impôts. Ajustez vos revenus en déclarant votre nouvelle situation de retraité.
Moins d'impôts grâce à un départ bien choisi
En général, les revenus des retraités sont moindres que ceux perçus en activité. Partir au début d'une année peut ainsi alléger votre imposition, notamment en intégrant des primes dans votre déclaration au titre de votre nouvelle catégorie de revenus.
Outils de simulation en ligne
N’hésitez pas à utiliser les simulateurs disponibles sur des plateformes telles que lassuranceretraite.fr pour évaluer l'impact de différentes dates de départ sur votre pension, surtout si vous avez cotisé à plusieurs régimes.
Moment opportun pour faire la demande
La retraite n'est pas automatique; il est indispensable d’en faire la demande cinq mois avant votre date de départ (neuf mois pour les retraites anticipées). Pour vous aider dans cette démarche, l'Assurance retraite propose un agenda personnalisé.
