L’assurance vie est souvent perçue comme le produit d’épargne favori des Français. Ce contrat permet d'épargner et de faire croître son capital pendant une durée fixe ou indéfinie, que ce soit pour soi ou pour un (ou plusieurs) bénéficiaire(s).
Les fonds investis sont remboursés au souscripteur à la fin du contrat, ou à son bénéficiaire en cas de décès, avec un taux d'intérêt déterminé dans le contrat. Ce dispositif s’avère être un excellent moyen d’épargne tant pour l'accomplissement de projets personnels que pour la transmission d’un capital à la famille.
Définition de l'assurance vie
Ce produit financier repose sur un engagement de l'assureur à verser une rente ou un capital à l’assuré ou à des personnes désignées, en échange de primes d’assurance versées par le souscripteur. Les capitalisation finaux correspondent à ces primes augmentées selon un taux d'intérêt fixé. Les primes peuvent être versées sous forme unique, en paiements réguliers (mensuels, trimestriels ou annuels) ou de manière libre.
Rendement de l'assurance vie
Le rendement de l'assurance vie dépend du type de contrat choisi. Parmi les options disponibles, on trouve des contrats en euros, qui garantissent le capital et les intérêts, et des contrats en unités de comptes, où les fonds investis sont soumis aux fluctuations du marché. Il y a aussi des contrats mixtes, combinant les deux types de placements. À noter : les produits d'assurance vie sont soumis aux prélèvements sociaux.
Un placement financier judicieux à tout âge
Il est vrai que conclure un contrat d’assurance vie plus tôt maximise le capital à son terme. Toutefois, il possède aussi un intérêt indéniable pour les seniors souhaitant investir leur argent même sur le tard. En effet, les rendements de l’assurance vie surpassent souvent l'inflation, offrant ainsi de meilleures perspectives que les livrets d'épargne traditionnels.
En outre, les intérêts générés durant la durée du contrat sont exemptés d’impôts, et après huit ans, cette exonération s'applique également aux retraits effectués par le souscripteur.
Avantages fiscaux concernant la succession
Opter pour l'assurance vie présente également des avantages notables dans le cadre de la planification successorale. En effet, les sommes versées au conjoint ou au partenaire de PACS sont exclues des droits de succession. Pour les autres bénéficiaires, les droits peuvent varier selon l'âge de l'assuré au moment des primes. Les primes versées avant 70 ans bénéficient d’un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire, avec une taxation de 20 % pour les capitaux supplémentaires, tandis que celles versées après cet âge bénéficient d’un abattement de 30 500 euros, peu importe le nombre de bénéficiaires.
Liquidités accessibles à tout moment
L'un des atouts majeurs de l'assurance vie est la disponibilité immédiate des fonds. Bien que la fiscalité puisse être moins favorable durant les huit premières années, ce placement permet tout de même d'accéder à des liquidités pour la réalisation de projets spécifiques, comme un déménagement en maison de retraite.
